一.【品种定义】

　　出口退税帐户托管贷款是指我行为解决出口企业出口退税款未能及时到账前出现短期资金困难，在对企业出口退税帐户进行托管的前提下，向企业提供的以出口退税应收款作为主要还款来源的短期贷款。

　　二.【适用对象】

　　经国家主管部门批准，拥有出口业务经营权的法人实体。

　　三.【融资用途】

　　用于出口企业短期生产经营周转。

　　四.【融资额度】

　　出口退税账户托管贷款金额原则上不超过应退未退税金额的80%，对信用良好、出口结算量大的优质客户，可适当提高至90%。

　　五.【融资期限】

　　最长融资期限一般不超过1年。

　　六.【融资利率】

　　按我行同档次人民币短期贷款利率执行。

　　七.【还本付息方式】

　　实行按月付息，到期一次性还本或利随本清的还款方式。

　　八.【融资担保】

　　一般采取出口退税专户作为质押担保，不再要求其他担保方式。

　　九.【客户申请资料】

　　1.出口退税帐户托管贷款申请资料：

　　（1）借款人及有权签字人签章的&ldquo；（开立）出口退税专户承诺书&rdquo；；

　　（2）经外经贸部门和国家税务部门盖章确认的&ldquo；出口退税账户托管贷款业务确认单&rdquo；；

　　（3）我行要求的其他资料。

　　2.授信业务资料：

　　除提供按我行人民币流动资金授信要求的授信资料外，还须增加可核定该笔应退未退税款金额的增值税发票等相关证明材料。

　　十.【办理流程】

　　1.受理客户申请

　　2.客户经理调查评价

　　3.银行审查审批

　　4.融资款发放与支付

　　5.融资款收回